Faktoring za mala preduzeća – kada se isplati
Kupac je preuzeo robu, faktura je uredno izdata, ali rok plaćanja je 60 ili 90 dana. U međuvremenu treba platiti dobavljače, zarade, zakup i gorivo. Upravo u toj razlici između izdate fakture i naplaćenog novca nastaje problem likvidnosti koji faktoring za mala preduzeća može da reši.
Faktoring nije kredit za koji firma dobija novac bez konkretnog posla u pozadini. To je finansiranje potraživanja: preduzeće ustupa fakturu faktoring društvu, a ono isplaćuje veći deo njene vrednosti pre dospeća. Kada kupac plati fakturu, obračun se zatvara, uz odbitak ugovorene naknade i drugih troškova.
Za firmu koja uredno radi, ali čeka naplatu od kupaca, ovo može biti praktičniji način da održi novčani tok nego da za svaku sezonsku potrebu traži novi kredit.
Kako funkcioniše faktoring za mala preduzeća
Pretpostavimo da mala trgovinska firma isporuči robu u vrednosti od 1.000.000 dinara, uz ugovoreni rok plaćanja od 60 dana. Faktoring partner, nakon procene kupca i dokumentacije, može da isplati avansni deo potraživanja, na primer 80 ili 90 odsto vrednosti fakture. Preduzeće taj novac koristi odmah za nabavku nove robe ili druge tekuće obaveze.
Kada kupac izmiri fakturu, faktoring društvo isplaćuje preostali deo, umanjen za cenu usluge. Tačan procenat avansa, rok i trošak zavise od boniteta kupca, vrste posla, istorije saradnje, iznosa faktura i ugovorenog roka plaćanja.
Važna stvar je da se ne procenjuje samo preduzeće koje ustupa fakturu. Često je ključna procena kupca koji treba da plati. Zato firma sa kraćom istorijom poslovanja ponekad može da koristi faktoring ako radi sa stabilnim, finansijski pouzdanim kompanijama.
Kada faktoring ima smisla, a kada ne
Faktoring najviše koristi firmama čija prodaja raste brže od raspoloživog keša. Više posla zvuči dobro, ali može stvoriti pritisak ako svaki novi posao traži nabavku materijala, robe ili angažovanje ljudi pre nego što prethodna faktura bude naplaćena.
Može biti opravdan i kada kupac insistira na dužem roku plaćanja, a preduzeće ne želi da ga izgubi. Umesto da odbije ugovor zbog roka od 60 ili 90 dana, firma može da uračuna trošak faktoringa u svoju finansijsku računicu i proceni da li posao ostaje isplativ.
Dobar je izbor i za preduzeće koje ne želi da optereti kreditni limit kod banke ili da daje dodatnu imovinu kao obezbeđenje. To, međutim, ne znači da je faktoring automatski jeftiniji od kredita. Ako firma ima povoljan kredit za obrtna sredstva i može da ga dobije bez usporavanja poslovanja, kredit može imati niži ukupan trošak.
Faktoring uglavnom nije pravo rešenje kada su fakture sporne, dokumentacija nije uredna ili kupci redovno kasne i imaju slab bonitet. U tom slučaju problem nije samo čekanje na naplatu, već rizik da naplata uopšte izostane. Takođe, nema smisla ustupati svaku fakturu po automatizmu ako firma ima dovoljno sopstvenog novca i ako bi trošak finansiranja nepotrebno smanjio maržu.
Razlika između faktoringa sa i bez regresa
Kod faktoringa sa regresom, ako kupac ne plati fakturu u ugovorenom roku, rizik se vraća na preduzeće koje je ustupilo potraživanje. Firma tada može imati obavezu da vrati isplaćeni avans ili da obezbedi drugo potraživanje. Ovaj model je često dostupniji i može imati povoljniju cenu, jer faktoring društvo ne preuzima puni rizik nenaplate.
Kod faktoringa bez regresa, faktoring društvo preuzima rizik insolventnosti kupca u okviru ugovorenih uslova. Takva zaštita može biti značajna kada je pojedinačna faktura velika u odnosu na promet firme. Ipak, potrebno je precizno pročitati šta ugovor podrazumeva pod rizikom koji se preuzima. Kašnjenje u plaćanju, reklamacija robe, spor oko izvršene usluge i formalno odbijanje fakture nisu ista situacija.
Naziv modela nije dovoljan za odluku. Bitno je znati ko snosi teret ako kupac plati sa zakašnjenjem, ako ospori isporuku ili ako ode u stečaj.
Troškovi koje treba staviti na papir
Najčešća greška je poređenje samo jedne naknade. Cena faktoringa može sadržati naknadu za obradu, kamatu ili naknadu za korišćenje sredstava tokom perioda do naplate, administrativne troškove i troškove dodatnih provera. Ako se radi o faktoringu bez regresa, cena može uključiti i naknadu za preuzimanje rizika.
Zato tražite ponudu koja jasno pokazuje koliko novca dobijate odmah, koliko ostaje kao zadržani deo i koliki iznos vam na kraju ostaje kada kupac plati. Pored procenta, pogledajte da li postoji minimalna mesečna naknada, obaveza minimalnog prometa ili trošak za svaku pojedinačnu fakturu.
Za odluku nije dovoljno pitanje: „Kolika je provizija?“ Preciznije pitanje glasi: „Koliko će me finansiranje ove fakture od danas do dana naplate koštati u dinarima i kako to utiče na moju maržu?“
Ako je na poslu zarada mala, i relativno nizak trošak faktoringa može da je značajno smanji. Sa druge strane, ako oslobođeni novac omogućava novu prodaju sa zdravom maržom, trošak može biti opravdan.
Dokumentacija i tok postupka
Postupak počinje analizom poslovanja i kupaca. Faktoring partner obično traži podatke o preduzeću, finansijske izveštaje, promet, ugovore sa kupcima, izdate fakture, otpremnice ili drugu dokumentaciju koja potvrđuje da je roba isporučena odnosno usluga izvršena.
Nakon procene određuju se limit, procenat avansa, maksimalni rok plaćanja i uslovi ustupanja potraživanja. Kada se ugovor zaključi, firma dostavlja dokumentaciju za konkretnu fakturu, a kupac se, u zavisnosti od modela, obaveštava da plaćanje vrši na račun faktoring društva.
Brzina isplate zavisi od toga koliko je dokumentacija uredna i da li je kupac već odobren. Zato je korisno pripremiti osnovna dokumenta unapred, a ne tek kada dođe hitna potreba za novcem.
Kako da izaberete ponudu bez skrivenih iznenađenja
Ne porede se samo procenti, već i uslovi koji stoje iza njih. Pre potpisivanja proverite da li je faktoring pojedinačan ili se očekuje ustupanje većeg dela prometa, da li postoji ugovorna obaveza trajanja saradnje i kako se postupa ako kupac plati ranije ili kasnije od plana.
Obratite pažnju i na pravo faktoring društva da umanji isplatu zbog reklamacija, kompenzacija ili drugih potraživanja kupca. Ako kupci u vašoj delatnosti često koriste prebijanje dugova, ta stavka može imati veću težinu od nominalno povoljne naknade.
Za mala preduzeća je posebno važno da finansiranje prati ritam posla. Firma koja radi sezonski nema iste potrebe kao građevinski izvođač, distributer robe ili agencija koja fakturiše usluge mesečno. Dobra ponuda nije nužno ona sa najnižim oglašenim procentom, već ona čiji su limit, rokovi i obaveze usklađeni sa stvarnim prilivima i rashodima firme.
Alka Capital može pomoći da se ponude uporede kroz ukupan trošak, potrebnu dokumentaciju i obaveze koje preduzeće preuzima, bez prevođenja finansijskih uslova u nejasne formulacije. Kada znate koliko novca dobijate sada, koliko vas to košta i ko nosi rizik naplate, faktoring prestaje da bude hitno rešenje i postaje alat za mirnije vođenje posla.
